Wohn-Riester tar med sig byggsamhällsspararna i sina egna fyra väggar snabbare. Villkoren är lovande och inte bara lönsamma för familjer. Läs här allt du borde veta om marknadsföring av fastigheter.
Wohn-Riester är en framgångsrik modell. Konsumentförespråkarna för Stiftung Warentest har nyligen upprepat: Den som vill investera i ägarbostäder rekommenderas mycket väl med ett bostads- och sparekontrakt för Riester. Dessutom har lagstiftaren ökat sin finansiering: År 2018 steg grundbidraget till 175 euro per år. Cirka 1,8 miljoner människor i Tyskland har undertecknat ett Riester-kontrakt. Med god anledning, för med fastighetsfinansiering kan du ofta spara tiotusentals euro med Wohn-Riester. Produkten är dock också ganska komplex och missförstås därför av många.
Wohn-Riester: Dessa finansieringsmöjligheter är tillgängliga
Wohn-Riester erbjuder alla fördelarna med ett bostadslån och ett sparavtal: Du betalar i ett fast belopp varje månad och säkerställer därmed din rätt till ett bygglån med låg ränta när kontraktet är klart för tilldelning. Emellertid går det statliga bidraget - analogt med den konventionella Riester-pensionen - utöver vad som är möjligt med ett normalt byggsamhällsavtal.
I grund och botten har alla som är obligatoriskt försäkrade i den lagstadgade pensionsförsäkringen rätt till subvention för sitt Riester-kontrakt: mödrar och fäder i föräldraledighet, tjänstemän, tjänstemän, domare, soldater och makar till personer med rätt till subvention.
Anställda med låga inkomster och barn uppnår särskilt höga stödnivåer för de bidrag de ger tack vare statliga bidrag. Å andra sidan kan höginkomsttagare ansöka om sina bidrag för skatteändamål. På så sätt får alla riktat stöd för att bygga upp eget kapital för sitt eget hem.
Särskilt familjer drar nytta av subventionen genom barnbidrag. Under åren kan avgifterna och utsläppsrätterna uppgå till betydande belopp.
Unga Riester-sparare får också en engångsbonus på 200 euro, förutsatt att de ansöker om första ersättningen innan de fyller 25 år.
Viktigt att veta: Subventionerna erhålls inte bara i sparfasen i byggsamhällets låneavtal för de betalade avgifterna. Återbetalningsbetalningarna efter att bygglånet tagits upp subventioneras också med de statliga ersättningarna.
Så här fungerar Riester hembesparingar
De grundläggande reglerna för Riester byggföretagssparande är identiska med dem för konventionell Riester-pension: Den som investerar fyra procent av sin sociala försäkringsinkomst (SV-brutto) från föregående år i ett certifierat bostadsbyggande Riester-byggföretag får ett årligt grundbidrag på 175 euro (per: 2018). Staten subventionerar barn födda 2008 eller senare med 300 euro per barn och år. För äldre barn tillkommer 185 euro vardera. En familj med två barn kan dra nytta av upp till 950 euro per år sedan 2018. Parallellt med de statliga betalningarna kan avgifterna till Wohn-Riester i många fall minska skatteplikten.
Vem drar särskilt nytta av Riester hembesparingar
Låga löntagare med barn
Familjer med låga inkomster kan skumma bort alla utsläppsrätter med en liten besparing. Hela stödet betalas ut om fyra procent av inkomsterna som är föremål för sociala avgifter från föregående år betalas in, varvid ersättningarna kan kvittas mot det personliga bidraget. Om den anställde i familjen tjänar 25 000 euro brutto per år (föregående års lön är relevant) betalar han eller hon bara 825 euro i fickan och får 175 euro grundbidrag. Den icke-arbetande, lagliga vårdnadshavaren, makan kan sedan ta ut hela barnbidraget med ett årligt basbelopp på 60 euro, som betalas in i ett andra Riester bostadslånekontrakt. Med två små barn är det totalt 600 euro. Det finns också ytterligare 175 euro grundtillägg.Det finns totalt 950 euro i statlig finansiering för både bostadslån och sparavtal med 885 euro personligt bidrag - mer än hälften!
Högtvinnande singlar och gifta par
När det gäller högre arbetstagare är det inte ersättningsbeloppet som betyder något, utan effekten på skatten. Och det är till exempel betydande med en skattesats på 40 procent. De 2100 euro som strömmar in i Riester-kontraktet kan dras av som särskilda utgifter i bilaga AV och resultera i en skattefördel på 840 euro (inklusive ersättning). Dubbelinkomsttagare som betalar 4200 euro på två kontrakt under året är glada över en ökning med 1680 euro (med utsläppsrätter).
Hur man ansöker om finansiering
För att få utsläppsrätterna måste en ansökan lämnas in till ZfA (Allowance Office for Retirement Assets). LBS gör detta på mottagarens vägnar. Så att han inte behöver fylla i en ny ansökan varje år kan han utfärda en fullmakt för en ansökan om permanent ersättning till sin ansvariga LBS. Ändringar måste rapporteras till ZfA så snart de inträffar - till exempel om du gifter dig eller har barn. De statliga ersättningarna betalas vanligtvis i maj året därpå.
För att hävda den skattemässiga fördelen med byggföreningens låneavtal i skattedeklarationen måste bilaga AV till skattedeklarationen fyllas i enlighet med detta.
Vad du kan använda ett Riester bostadslånekontrakt för
Du kan använda ett Riester-certifierat bostadslån och sparavtal som alla andra bostadslån och sparavtal för fastighetsfinansiering, förutsatt att det är en fastighet du själv använder.
Du kan också använda ditt Riester-kontrakt för åldersrenovering av din fastighet. Förutsättningen för detta är att du använder minst hälften av summan för åtgärder som uppfyller DIN-kraven för barriärfri konstruktion. Du måste också använda den återstående återkallade krediten för att minska hinder i eller på fastigheten.
Ett annat villkor: om du har ägt ditt eget hem i mer än tre år måste du använda minst 20 000 euro från ditt Riester bostadslån och sparavtal för renoveringen. Om du inte har ägt ditt hem så länge måste du spendera minst 6000 euro.
Du kan lösa in alla lån som du har köpt eller byggt ditt eget hem med ett Riester-lån. Detta gäller oavsett när du tecknade lånet.
Motsvarande Riester-utsläpp ändras beroende på familjekonstellationen.
Beskattning av Riester bostadslån och sparavtal
Till skillnad från Riester-pensionen finns det inga månatliga betalningar som kan beskattas vid pension med Wohn-Riester. När allt kommer omkring är pensionsförsörjningen bostadsägande. Så hur beräknas beloppet som beskattas i ålderdom? Så snart du tar upp lånet från Riester byggförenings låneavtal registreras de subventionerade återbetalningsbidragen (utsläppsrätter och personliga avgifter) och uttagsbeloppet (byggföreningens sparande) på ett fiktivt bostadsbidragskonto. Detta belopp bär två procent ränta årligen.
Skatter betalas av det totala beloppet efter pension - detta är vad som kallas "nedströms" beskattning. Du kan välja mellan två olika modeller: Antingen betalar du skatten i lika stora delar upp till 85 års ålder, eller så betalar du hela skattebeloppet på en gång. Fördel: I det här fallet används endast 70 procent av finansieringen. Även om du först väljer den första varianten kan du fortfarande använda engångsbeskattningen när som helst senare. En annan fördel med nedströmsbeskattning: skattesatsen är vanligtvis betydligt lägre vid pensionsåldern än under sparfasen. Och: om du bara får pensionsinkomst inom det grundläggande skattefria beloppet, behöver du inte betala någon skatt.
Efter avdrag för skatten kan pluset för en familj med två små barn uppgå till 50 000 euro. Ersättningarna ökar kapitalet i sparfasen - en unik försäljningsargument för det Riester-subventionerade byggsamhällets låneavtal. Tack vare Riester-finansiering återbetalas lånet också några år snabbare. Gäldenären betalar därför mindre ränta.
För många bostadsbesparare är Riester bostadssparande en grundläggande del av pensionsförsörjningen.
Exempel på nedströmsbeskattning
I beräkningsexemplet nedan visar ett par bostadsbidragskonto ett värde på 79 000 euro när de går i pension vid 67 års ålder - på detta belopp betalar de skatt i ålderdom. Om vi antar en skattesats på 15 procent är det bara 658 euro per år (79 000: 18 år skatteplikt * 15/100), så bara 55 euro per månad - en hanterbar summa om du anser att paret kan leva hyresfritt för det .
Det adresserade paret hade två barn och en årlig bruttoinkomst på 65 000 euro. Från 37 års ålder betalades det in i två Riester-bostadslån och sparavtal varje månad för 50 000 euro (han) och 15 000 euro (hon) och använde kontrakten som var redo för tilldelning för att finansiera fastigheter.
| Besparingsgrad per år | 2600 € | konverteras till månaden | 216,67 € |
| Ersättning per år | 678 € | konverteras till månaden | 56,60 € |
| Skatteförmån per år | 175 € | konverteras till månaden | 14,58 € |
I sparfasen får familjen bidrag från Riester till ett belopp av 2600 euro i utsläppsrätterna 678 euro - så det återstår ett bidrag på 1 922 euro. Ett annat plus är skatteåterbäringen från skattekontoret. Det överförs till bytesbalansen följande år och minskar därmed indirekt de insatta beloppen ytterligare. I lånefasen debiterar de månatliga räntebetalningarna på 390 euro bara ditt eget konto med 319 euro.
| LBS bostadsbidragskonto status efter återbetalning efter cirka 20 år | cirka 65 000 € |
| Status för bostadsbidragskontot vid pensionsåldern 67 | 79 000 € |
| Antagen skattesats vid pension | 15% |
| Skatter från bostadsbidragskontot per år | 658 € |
| Månadsskatter från bostadsbidragskontot | 55 € |
Om pensionsinkomsten är lägre än grundskatteavdraget (för närvarande 9000 euro per person och år, dvs. 750 euro per månad), behöver paret inte betala någon skatt på bostadsbidragskontot.
Riester Bausparen erbjuder skattefördelar.
Inga sjukförsäkringsavgifter
Wohn-Riester erbjuder ytterligare fördelar: Den som investerar i en Geldriester-sparplan eller andra pensionsförsörjningsprodukter behöver inte bara betala skatt på dem i ålderdomen. Dessutom betalar de med lagstadgad sjukförsäkring hela avgiften till hälso- och långtidsvårdsförsäkringen. Detta minskar märkbart senare vindfall. Med egen bostadspension, som Wohn-Riester också kallas, sparas detta.
arv
Om Riester-hemsäkraren dör i sparfasen kommer arvingarna att betala tillbaka utsläppsrätter och skatteåterbäringar. Bättre för gifta personer: pensionstillgångarna kan överföras till ett certifierat pensionsavtal för makan. Oavsett om avtalet redan existerar eller avslutas. Förutsättning: paret bedömdes tillsammans för skatteändamål.
äktenskapsskillnad
Följande gäller för gifta par som skiljs: Ingenting kommer att förändras för dem som har direkt rätt till bidraget. En icke-tjänande make (indirekt berättigad till finansiering) förlorar rätten att få finansiering i slutet av separationsåret. Den direkt berättigade makan fortsätter bara att få barnbidraget om de får barnbidrag.
En skilsmässa har också en inverkan på nedströmsbeskattningen av ett Riester bostadslån och sparavtal:
- Om endast en make använde subventionen för att köpa eller bygga fastigheten och han / hon fortsätter att stanna i lägenheten kommer det inte att ske någon förändring i detta fall. Bostadsstödskontot ligger kvar hos honom.
- Men om den andra make / makan som inte spenderade någon finansiering för förvärv eller byggande av fastigheten tilldelas lägenheten överförs bostadskontot till denna make.
- Om båda makarna har förvärvat fastigheten med subventionerade tillgångar och en skilsmässa inträffar överförs bostadskontot för den flyttande till den återstående personen
Delvis pension
De som går i partiell pension kan fortsätta sitt Riester-kontrakt. Bruttolönen är beräkningsgrunden, det skatte- och socialförsäkringsfria tilläggsbeloppet beaktas inte.
flytta
Vanligtvis flyttar ägarna ut ur sin egendom eftersom de har köpt en ny fastighet. Wohn-Riester-Bausparers tar sedan helt enkelt sitt kontrakt med dem, som till och med går över EU. Om du säljer din lägenhet eller ditt hus har du till och med fem år på dig att leta efter en ny bostadsfastighet. Om du vill hyra permanent har du möjlighet att betala tillbaka din Riester-kredit och dina utsläpp till en certifierad Riester-produkt, till exempel till ett Riester-pensionsavtal.
Om du måste flytta till jobbet, till exempel utomlands, kan du också tillfälligt hyra ut din fastighet - med tillstånd från Central Allowance Office for Retirement Assets. Bidragen är inte berättigade när fastigheten inte används. Du flyttar in senast 68 år och bor hyresfritt i pension.
Grundläggande villkor för Riester hembesparingar
Minsta eget belopp: Du säkerställer rätten till full finansiering genom att betala fyra procent av föregående års bruttobelopp minus utsläppsrätter till ett (bostads-) Riester-kontrakt.
Grundbidrag: Det finns också en ersättning för den icke-arbetande makan som indirekt har rätt till bidrag. För att göra detta måste han betala 60 euro per år till sitt eget Riester bostadslånekontrakt och den direkt berättigade partnern fyra procent på sitt kontrakt. Avdrag för
särskilda utgifter : Du kan dra av upp till 2100 euro per år för dina besparingar inklusive utsläpp som särskilda utgifter från skatt.
Billigare check:Skattekontoret kontrollerar vad som är mer gynnsamt för skattebetalaren: "Riestertillägget" eller skattefördelen genom en särskild ersättning. Om skattefördelen är högre kan du förvänta dig en återbetalning av skatten.
Bostadsstödskonto: Detta fiktiva konto dokumenterar återtagna sparbetalningar och återbetalningar plus utsläppsrätter för att kunna beräkna skatten exakt när du går i pension.
Nedströms beskattning: Eigenheim-Pension beskattas i betalningsfasen, mellan 60 och 68 år.
Startbonus: Alla sparare som lämnar in sin första finansieringsansökan för sitt (bostads-) Riester-kontrakt före 25 års ålder får ytterligare en engångsstartbonus på 200 euro.
Återbetalning: Som en garanti för att fastigheten fungerar som pension måste lånet betalas tillbaka vid 68 års ålder.