Att lämna in självdeklarationen är värdefullt: I genomsnitt ger skattekontoret tillbaka imponerande 1 000 euro. Vi förklarar hur du ska skicka in deklarationen, vilka blanketter du behöver och när du inte behöver göra en extra betalning.
De viktigaste frågorna och svaren
Hur kan jag lämna in en självdeklaration?
Den som vill lämna in sin självdeklaration för första gången har vanligtvis många frågor. Att lämna in självdeklarationen är dock mindre komplicerat än många fruktar. Det är möjligt i pappersform eller elektroniskt.
När är det värt att lämna in en självdeklaration?
Avgiften är alltid värt om du misstänker att du har betalat för mycket skatt. Eftersom det finns många utgifter som kan dras av från skatt är detta fallet för de flesta.
Är Elster-programmet gratis?
Med den kostnadsfria skatteprogramvaran "Elster" som tillhandahålls av skattemyndigheterna i Tyskland kan deklarationen fyllas i och skickas online utan pappersarbete.
Vad behöver du för en självdeklaration?
- ID-kort eller pass
- Skattenummer, skatteregistreringsnummer
- Inkomstskatt beräkning för föregående år / förskottsbedömning
- i förekommande fall kontoutdrag för det aktuella året
Vem måste lämna in självdeklaration?
Vissa personer i Tyskland är skyldiga att lämna in en självdeklaration. Man talar sedan om ”bedömningsskyldigheten”. För dessa människor antar skattekontoret att de har betalat för lite skatt under året.
I dessa fall måste du lämna in en självdeklaration:
- Du är anställd och får pengar från mer än en arbetsgivare.
- Under beskattningsåret fick du ersättningsförmåner (t.ex. arbetslöshetsförmån I, sjuklön, korttidsersättning eller föräldrapenning) på över 410 euro.
- Du har ytterligare intäkter (till exempel från en hyra eller pension) på mer än 410 euro per år.
- Du har bytt arbetsgivare och den nya arbetsgivaren tar inte hänsyn till värdena för andra ersättningar för den tidigare arbetsgivaren i löneskattberäkningen. (Detta kan erkännas av bokstaven "S" i rad 2 i inkomstskattcertifikatet.)
- Du är gift eller har en partner och en av er har skatteklass V. Alternativt: Du och din make eller partner har skatteklass IV med faktor.
- Ett undantag anges på ditt inkomstskattkort och du tjänar mer än 11 000 euro årligen eller mer än 20 900 euro tillsammans med din make eller partner.
- Du blev skild och gifte dig igen samma år eller din ex-partner ingick ett nytt äktenskap eller civilt partnerskap samma år.
- Du är egenföretagare, frilansare eller näringsidkare.
- Du kommer att bli ombedd av skattekontoret att skicka in en självdeklaration.
Alla andra grupper av människor kan lämna en skattedeklaration, men är inte skyldiga att göra det.
Om du måste lämna in en självdeklaration beror på olika faktorer. En frivillig inlämning är naturligtvis också möjlig.
När är det värt att lämna in en självdeklaration?
Om du inte är en av de personer som måste lämna in en självdeklaration bör du ändå ta dig tid att göra det, för i genomsnitt kommer alla som skickar in blanketterna att få cirka 1000 euro från skattekontoret.
Det är därför absolut värt att ta itu med skatten och göra ett uttalande.
Hur kan jag lämna in en självdeklaration?
Om du är skyldig att lämna in en självdeklaration eller om du vill lämna in den frivilligt kan du hämta de formulär som krävs från skattekontoret. Alternativt kan de också laddas ned från webbplatsen för det federala finansministeriet.
Det mest praktiska sättet är dock att använda Elster skatteprogram (elektronisk skattedeklaration). Den kostnadsfria programvaran från de tyska skattemyndigheterna har alla nödvändiga formulär och bilagor (t.ex. för reklamkostnader och specialkostnader) redo efter registrering. Du kan också få deklarationen kontrollerad för fel efter att du har fyllt i den och sedan skicka den direkt till skattekontoret online.
Vilka formulär behöver jag för skattedeklarationen?
Vilka former som är väsentliga för dig för skattedeklarationen beror på dina levnadsvillkor. Den dubbelsidiga huvudformen, det så kallade "försättsbladet", måste alltid fyllas i. Ange dina grunduppgifter som namn, adress, skatteidentifikationsnummer, bankuppgifter, yrke och religiös tillhörighet i den.
Ytterligare formulär kan krävas om du vill dra av vissa kostnader, t.ex. specialkostnader. I dessa så kallade "bilagor" matar du in ytterligare uppgifter som reklamkostnader, som helst minskar din skatteskuld och därmed säkerställer att du betalar mindre skatt och får mer pengar tillbaka.
I följande tabell har vi listat de vanligaste bilagorna för skattedeklarationer. Du kan ta reda på vilka du behöver i beskrivningen.
|
Anläggningens namn |
Vem behöver detta system? |
Vilken information måste ges? |
|---|---|---|
|
Specialutgåvor |
Alla som hade specialutgåvor |
Bidrag till avgifter till |
|
Exceptionella |
Alla som har utsatts för extraordinär |
Inlägg om |
|
Hushållsrelaterade |
Alla med hushållstjänster |
Kommentarer om kostnader |
|
Andra |
Alla som hade motsvarande |
Inlägg om bördor från |
|
AV |
Personer med ytterligare |
Införande av avgifter till |
|
KAP |
Sparare och |
Information om intäkter från sparplaner, |
|
barn |
föräldrar |
Inträde till barnet eller barnen |
|
N |
inte egenföretagare |
Information om lön, reklamutgifter, |
|
R. |
pensionär |
Pensionsbelopp och inkomstrelaterade kostnader |
|
S. |
Egenföretagare |
Inkomster från egenföretagare |
|
V |
hyresvärd |
Inkomster från hyra eller |
|
Pensionskostnader |
Människor som har betalat |
Uppgifter om betalda försäkringspremier, |
Hur kan jag skicka in min självdeklaration online?
Om du använder Elster-programmet kan du skicka deklarationen som skapats där direkt online till det ansvariga skattekontoret.
Om du har använt annan skatteprogramvara för att lämna in din självdeklaration kan du också skicka en del av informationen online till skattekontoret. Du måste dock också skriva ut en komprimerad version av deklarationen och underteckna den och skicka den till skattekontoret per post.
Om du bara vill göra din självdeklaration online, dvs helt papperslös, kan du bara göra detta med hjälp av Elster skatteprogram.
Måste jag skicka kvitton?
Du behöver inte bevisa informationen i skattedeklarationen med fakturor eller andra bevis. Du är dock skyldig att behålla relevanta dokument och på begäran lägga fram dem för skattekontoret.
Skyldigheten att behålla dokument infördes 2017. Detta innebär att du kan skicka in deklarationen utan kvitton, men du måste behålla dem.
Vem kan hjälpa till med skattedeklarationen?
Om du bestämmer dig för att göra självdeklarationen har du först och främst valt det billigaste alternativet, eftersom detta kommer att undvika kostnader.
Du kan dock missa pengar på återbetalningen om du inte vet allt om alla avdragsgilla alternativ. I vissa fall kan det vara värdefullt att dra nytta av supporten trots kostnaderna.
Du har följande alternativ:
- Du anställer en skatterådgivare
Skatterådgivaren tar hand om självdeklarationen från början till slut. Han tar också hand om kommunikationen med skattekontoret och att formuläret skickas in i rätt tid. För detta tar han ut en avgift vars omfattning anges i ersättningsförordningen för skatterådgivare, skatterådgivare och skatterådgivningsföretag. Beroende på komplexiteten i dina skattefrågor kan han beräkna avgiften med en högre eller lägre faktor.
Om du har en årlig bruttoinkomst på 40 000 euro kan du till exempel förvänta dig kostnader på cirka 331,45 euro med en genomsnittlig komplexitet.
- Du blir medlem i föreningen för inkomstskatt och får råd där
Inkomstskattstödföreningar, som skatterådgivare, erbjuder fullständig behandling av skattedeklarationer. För detta är ett medlemskap i föreningen nödvändigt. Medlemskapsavgiften beror på din inkomst och vilken klubb du väljer och är cirka 50 till 400 euro per år.
Med en årlig bruttoinkomst på 40 000 euro skulle till exempel ett bidrag på 125 euro årligen bero på Münchenföreningen för inkomstskatt. Du kan dock dra av detta bidrag direkt från skatten och därmed få tillbaka några pengar genom din skattedeklaration.
De som inte litar på att fylla i skattedeklarationen kan också be en skatterådgivare om hjälp.
När måste jag skicka in min självdeklaration?
Tidsfristerna för att lämna in din skattedeklaration beror på olika faktorer. Beroende på vem som har gjort skattedeklarationen och om den skattskyldiga personen är skyldig att lämna in den, gäller en annan så kallad "skattetid".
- Om du lämnar in din självdeklaration frivilligt har du fyra år på dig att göra det. Du måste därför lämna in deklarationen för 2019 senast den 31 december 2023. Samma datum gäller om du har en rådgivare som gör din skattedeklaration.
- Om du själv är skyldig att lämna självdeklarationen gäller en tidsfrist till 31 juli följande år. Du måste skicka in deklarationen för 2019 senast den 31 juli 2020.
- Om du är skyldig att lämna in skatten och du behöver stöd från en skatterådgivare eller inkomstskattförening har du längre tid för detta: skattedeklarationen måste skickas in till skattekontoret senast i slutet av februari året därpå, nästa år senast den 28 februari 21.
Skattekontoret kräver ytterligare betalning: Vad kan jag göra?
I sällsynta fall kan det hända att skattekontoret kräver pengar i form av en extra betalning efter att ha lämnat in en självdeklaration. Om du har gjort deklarationen frivilligt kan du undvika den extra betalningen genom att göra en invändning, dra tillbaka deklarationen och begära avstängning av verkställigheten inom en månad efter beslutets utfärdande. Du behöver då inte göra den extra betalningen.
Det här alternativet är dock inte alltid tillgängligt: Om du är skyldig att lämna en skattedeklaration eller skattekontoret kräver ytterligare betalning eftersom arbetstagaren har betalat för lite inkomstskatt, måste du uppfylla betalningsförfrågan.